Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?

Содержание
  1. Оплата налога с продажи единственной квартиры – Все о финансах
  2. Имеются ли налоговые льготы у собственников единственного жилья
  3. Гражданин продает единственное жилье: особенности налогообложения
  4. Налог с продажи квартиры в 2016-2017 году — все нюансы
  5. Налог с продажи квартиры в 2016-2017 году: простые истины, которые нужно знать на зубок
  6. Если продал квартиру нужно ли платить налог: законодательная база – это наше все
  7. Какой налог нужно платить при продаже квартиры: механизмы начисления суммы, резиденты и не резиденты
  8. Какой процент налога с продажи квартиры? Давайте считать вместе
  9. Купля-продажа квартиры налоги 2016-2017: изменения, льготы и нюансы
  10. Когда платится налог с продажи квартиры, кто имеет право на льготы и что делать со всем этим
  11. Надо ли платить налог на имущество если продал квартиру
  12. Нужно ли платить налог с продажи квартиры?
  13. Вопросы и ответы
  14. Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить
  15. Продал квартиру. нужно ли платить налог с продажи?
  16. Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?
  17. Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?
  18. Нужно ли платить налог при покупке квартиры и как получить имущественный вычет?
  19. Налог с продажи имущества
  20. Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить
  21. Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2018 году
  22. Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры
  23. Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо
  24. Изменения в законе
  25. Когда налог с продажи жилого помещения надо платить
  26. Сроки уплаты налога после продажи недвижимости
  27. Платится ли налог на единственное жилье
  28. Единственное жилье граждан предлагают освободить от налога на имущество
  29. Налог на имущество физических лиц в 2017 году
  30. Единственное жилье повод для освобождения от налога?
  31. Forbidden
  32. Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру?

Оплата налога с продажи единственной квартиры – Все о финансах

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?
8 (800) 350-23-69 доб. 360
 

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья, задаются вопросом наши читатели. Наличие собственной квартиры или индивидуального дома считается важнейшим материальным фактором в жизни каждого человека.

Однако обстоятельства порой складываются именно так, что гражданин вынужден продать личное жилье – даже если оно является для него единственным. Чаще всего, конечно, подобная мера предшествует приобретению нового, более комфортного и просторного жилья.

А иногда субъект идет на этот шаг в ситуации крайней нужды – когда срочно требуются деньги в значительной сумме. Так или иначе, реализация объекта недвижимости всегда актуализирует вопрос налогообложения соответствующей сделки.

Но нужно ли физическому лицу уплачивать налог с продажи единственного жилья? Предусмотрены ли действующим в РФ налоговым законодательством какие-либо послабления или исключения в данной сфере? Давайте разбираться.

Имеются ли налоговые льготы у собственников единственного жилья

Надо отметить, что в настоящее время российским законодательством не регламентируются какие-либо налоговые преференции или особые льготы для физических лиц, совершивших сделку купли-продажи своего единственного жилья.

Несмотря на то, что идеи подобного рода уже достаточно давно и активно обсуждаются в экспертной среде, реальных инициатив и действий, способных реализовать эту концепцию законодательно, пока еще нет.

Оплата налога с продажи единственной квартиры, предназначенной для проживания гражданина или семьи, предусматривается и в  2018 году. Налогообложение таких сделок осуществляется, в принципе, по общим правилам, установленным для реализации любых других недвижимых объектов.

По сути, это и есть ответ на вопрос о том, нужно ли платить что-либо в бюджет при продаже единственной жилой недвижимости.

Если гражданин продал собственную недвижимость и получил от этой операции определенный доход, он должен последовательно осуществить следующие действия:

  1. Корректно отразить данный факт в отчетной декларации.
  2. Своевременно передать этот документ налоговой службе.
  3. Уплатить в бюджет соответствующую сумму подоходного налога, соблюдая установленные сроки.

Гражданин продает единственное жилье: особенности налогообложения

Субъект, который получил (оформил, зарегистрировал) законное право собственности на объект недвижимости до наступления 2016 года, освобождается от уплаты подоходного налога при продаже этой недвижимости, если к моменту совершения данной сделки он обладал реализованным имуществом на протяжении периода, составляющего 3 (три) года и более.

Несколько иной принцип налогообложения купли-продажи жилья действует, если собственность на квартиру или индивидуальный дом зарегистрирована (получена, оформлена) гражданином уже после наступления 2016 года.

В этом случае продавец недвижимости освобождается от перечисления в бюджет подоходного налога с реализации соответствующего имущества, если он обладал этим недвижимым объектом на протяжении минимум пятилетнего периода по состоянию на момент совершения рассматриваемой сделки.

Данное правило применяется в самом общем случае, так как оно не учитывает прочих обстоятельств и факторов, способных повлиять на обложение подоходным налогом сделки отчуждения жилья.

Следует учесть, что законодательство РФ все же предусматривает некоторые исключения из описанных выше правил для следующих недвижимых объектов:

  • жилья, приобретенного физическим лицом на основании соглашения, предусматривающего пожизненное содержание с принятием на иждивение;
  • жилого помещения или индивидуального дома, приобретенного субъектом посредством приватизации;
  • недвижимого имущества, правомерно полученного гражданином в дар от близкого родственника;
  • объекта недвижимости, легально унаследованного человеком.

Если субъект законно обладает вышеперечисленными разновидностями жилых объектов на протяжении минимум трехлетнего периода, он освобождается от налоговых обязательств.

InstaForex

Прочтите также: Как получить налоговый вычет по ипотеке: пошаговая инструкция

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

или заполнив форму ниже.

8 (800) 350-23-69 доб. 360 –>

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-edinstvennogo-zhilya

Налог с продажи квартиры в 2016-2017 году — все нюансы

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?

Многим людям в течении жизни не приходиться сталкиваться с такими вопросами, как начисление налогов. Вернее, все это дело, конечно, касается каждого, однако не всякий принимает в данном процессе участие, к примеру, мы сами совершенно не разбираемся в том, как бухгалтерия начисляет нам заработную плату, однако налоги от этого никуда не деваются.

Когда же речь заходит о продаже какой-либо недвижимости, в том же числе квартиры, дома, коммерческих построек и прочего, то оказывается очень занимательным и актуальным вопрос, надо ли платить налог при продаже квартиры или же дома, в каком размере он назначается и вообще, где можно получить подробную и соответствующую законодательству информацию.

Налог с продажи квартиры в 2016-2017 году: простые истины, которые нужно знать на зубок

Для каждого собственника жилья, при его продаже чрезвычайно важным и актуальным остается вопрос, какие налоги платить при продаже квартиры обязательно, в каком размере они начисляются, согласно каким документам, а также можно ли сделать сумму выплат максимально низкой, для сохранности семейного бюджета. Причем этот вид налога, внесенный в перечень основных налоговых сборов мало чем уже отличается от того налогообложения, которое взимается со всех полученных гражданами нашей страны доходов, однако есть и несколько нюансов, которые делают его совершенно беспрецедентным.

Если продал квартиру нужно ли платить налог: законодательная база – это наше все

Итак, начиная разбираться в этом достаточно трудном и запутанном вопросе, стоит приступить, естественно, с изучения законодательной базы, ведь именно она и устанавливает сроки, размеры, порядок, а также и другие факторы, относительно выплаты самых разнообразнейших налогов, в том же числе и налоги при продаже недвижимости в России 2016. Согласно статье под номером 220 НК РФ каждый продавец жилья обязуется выплатить подоходный налог в казну государства, если сама жилплощадь была реализована за сумму, которая превышает фактически миллион рублей. Для тех, кому нужно, есть даже специальный бланк декларации, который легко можно скачать в сети интернет.

Причем стоит понимать, что каждый продавец должен в обязательно порядке представить указанную выше декларацию в отведенные для этого сроки. Причем подавать бумагу нужно в региональное отделение НС, как раз по месту собственной регистрации.

Однако есть и оговорки, если владелец жилья имел его в своей собственности меньше полных трех лет, то налоговый вычет, как и положено, составит один миллион рублей.

Таким образом, сумма, не облагаемая налогом при продаже квартиры, и составляет один миллион рублей, не более.

Это важно

На вопрос, платится ли налог с продажи квартиры, есть четкий ответ – нет! В оригинальном тексте НК РФ нет никакой информации о том, что граждане должны оплачивать специальный налог с продажи своего жилья.

Однако это вовсе не означает, что заплатить ничего совершенно не придется, вовсе нет. На самом деле, есть общая, тотальная обязанность выплатить подоходный налог с каждого вида доходов в размере пресловутых 13%.

Какой налог нужно платить при продаже квартиры: механизмы начисления суммы, резиденты и не резиденты

Итак, выяснить, что никакого специального налога на продажу своего жилья нам все-таки удалось, а то, что требуется оплатить в обязательно порядке – это просто налог на собственные полученные доходы, и это было совершенно не так уж и сложно, не правда ли? Остается выяснить, какой налог платится при продаже квартиры, то есть в какой сумме он должен вноситься, куда его нужно платить и какие бумаги заполнять. Итак, в первую очередь, как уже и говорилось, нужно скачать бланк декларации и заполнить его верно, без помарок и исправлений, во избежание недоразумений в дальнейшем.

Причем механизм расчета подобного налога отработан практически до идеала, он прост, если знать где искать и что читать, а весь порядок действий подробнейшим образом описан в пункте втором статьи за номером 220 НК РФ.

Причем стоит обязательно обратить свое внимание на то, что чрезвычайно много зависит от того, является ли гражданин, продающий свои квадратные метры резидентом РФ, либо же он таковым не является.

Причем разница весьма существенная:

  • Для начала стоит понять, что налоговый резидент РФ, это как раз тот человек, который проживает, а также и трудиться на территории нашей родной страны не менее, чем 183 календарных дней в году. То есть, формально считается, что он живет именно в России. Причем для любого резидента налог с продажи недвижимости с 2016 года составляет 13 процентов и не более.
  • Не резидент РФ, соответственно, это тот, кто живет и трудится за пределами страны, и приезжают в страну на срок, который менее 183 дней. Для таких людей, которые фактически, не живут в России постоянно, налоговая ставка составит уже далеко не 13 процентов, а все тридцать.

Таким образом, как раз и получается, что в данном, конкретном случае, объектом для налогообложения в этом конкретном случае становиться как раз та сумма денег, которая и был выплачена гражданину, при продаже им собственного жилья.

Многих пользователей, которые впервые столкнулись с продажей квадратных метров, интересует вопрос – какой налог надо платить при продаже квартиры пенсионерам и есть ли для них отдельный перерасчет.

На самом деле, ничего подобного в законе не указывается и платить НДФЛ придется в полном объеме, как пенсионерам, так и лицам, не имеющим подобного статуса.

Какой процент налога с продажи квартиры? Давайте считать вместе

На самом деле, ничего сложного тут просто быть не может, так как все ставки фиксированы и нет никаких предпосылок к тому, чтобы запутаться и не понять механизма.

Итак, давайте возьмем для примера собственника, который продает собственное жилье за сумму, составляющую 7 миллионов, 250 тысяч рублей, с которых он должен выплатить 13 процентов, однако за вычетом того самого, одно миллиона, о котором мы и говорили ранее.

То есть исходная цифра для нас будет 6 250 000. Произведем расчет и посмотрим, что же получается.

Причем, в законе есть четкие указания также и на то, что собственник вполне может уменьшить сумму налога, производя вычеты всех затрат, которые он понес, продавая квадратные метры.

Причем в список подобных расходов можно с легким сердцем включать косметический ремонт, со всей стоимостью материалов, комплектующих и услуг профессионалов, а также услуги риелторскго агентства, и прочее.

Главное, чтобы в наличии имелись все квитанции об оплате, а также, чтобы они имели прямое и самое непосредственное отношение к продаже жилплощади, а не представляли собой счет за вызов сантехника двадцать лет назад. То есть, при расчете налога, нужно от общей стоимости квадратных метров, попросту отнять все расходы, а потом снова рассчитать все по предложенной выше формуле.

Купля-продажа квартиры налоги 2016-2017: изменения, льготы и нюансы

Речь про оптимизацию работы ФНС, а также улучшения и упрощения жизни для простых граждан нашей необъятной, идет уже достаточно давно. Причем существовал также и законопроект, который предполагал, целый ряд правок и обновлений.

Продажа квартиры, налоги 2016-2017, изменения которых коснуться должны были самым прямым образом, несколько серьезно подкорректировать.

Оптимально будет рассмотреть сперва изучить то, что предполагалось менять, а потом попросту сравнить с теми нововведениями, которые все-таки были приняты и введены в активное действие или будут введены в скором времени.

  • Первоочередным пунктом была продажа единственного жилья, налог 2016-2017 на которую не должен был насчитывать вовсе, и это вполне разумный подход к делу. Причем срок владения такой, единственной жилплощадью не должен иметь совершенно никакого значения. Причем, именно при таком раскладе каждый человек мог преспокойно указать в декларации полную сумму и не беспокоиться, что у него и так не хватает денег на покупку нового жилья, ведь закон должен был коснутся всех, без исключения, социальных слоев населения.
  • Сумму средств, которая должна стать максимумом, для не облагаемой налогом, предлагалось увеличить до пяти миллионов рублей.
  • Предлагалось также освобождать от оплаты такого налога тех граждан, которые еще не продав одну квартиру уже купили другую, таким образом сделав объект продажи не единственной имеющейся жилплощадью. Это делалось для того, чтобы человек мог спокойно переехать в новый дом и только потом продать старый. Причем сделать это желательно было в определенные сроки, нарушение которых повлекло бы за собой выплату налога в полном объеме, а также, вполне возможно, административные санкции и штрафы.

Такие нормы и правила четко провели бы черту между бедными и богатыми, причем лояльное отношение к первым должно было бы реально повысить качество человеческой жизни в стране в общем. Однако в таком чтении закон принят не был и остались все те же, старые-добрые 13% подоходного налога, для всех слоев населения. Да и льготы, которые предварительно имелись, остались в прежних рамках.

Когда платится налог с продажи квартиры, кто имеет право на льготы и что делать со всем этим

Итак, изменения приняты, и срок реализации, при которой продавец мог рассчитывать на скидку при оплате налога вырос с трех, как мы и говорили, до пяти лет, что и будет законным для всех сделок в 2016 году. Однако и сейчас имеется возможность продать собственные квадратные метры вовсе не оплачивая НДФЛ, при условии, что:

  • Жилплощадь была просто подарена, а не куплена собственником жилья.
  • Квартира по наследству, налог при продаже также не предполагает в повышенном эквиваленте. То есть, если вы получили жилье после смерти бабушки, то смело можете ее продавать, космические суммы не нужны, а заплатить придется по старым правилам.
  • Продажа квартиры по переуступке прав, налоги также предусматривает по старым правилам. Причем каждый владелец или собственник при продаже будет иметь право на тот самый, налоговый вычет, в размере полного миллиона рублей.
  • Не придется оплачивать НДФЛ также и тем, кто получил квартиру, согласно договору пожизненного ухода, после смерти субъекта ухода, а также практически всем, чье жилье приватизировано.

Причем стоит обязательно понимать, что новые законы гласят, что срок владения квартирой не должен быть менее пяти лет, иначе придется все вычеты произвести в полнейшем объеме.

Причем если до изменений, налоговый вычет составлял миллион, то есть он напрямую будет зависеть от кадастровой стоимости продаваемого объекта.

Причем налог будет взиматься с суммы, которая не менее семидесяти процентов от общей кадастровой цены.

Таким образом, получается, что вопрос, при продаже дома нужно ли платить налог, имеет весьма четкий ответ – конечно же нужно, в особенности, если вы приобрели его не более, чем пять лет назад. То есть, если вдруг вы рассчитывали на прежние сроки, которые позволяют не платить НДФЛ после трех лет эксплуатации жилплощади, то теперь придется подождать еще годика два.

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: https://ya-i-zakon.ru/articles/nedvizhimost/nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2015-2016-godu-vse-nyuansy.html

Надо ли платить налог на имущество если продал квартиру

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?

  • Консультация юрста
  • Статьи

К ним относятся:

  • те, кто получил квартиру в дар;
  • те, кто получил её по наследству;
  • те, кто приватизировал свое жилье;
  • те, кто получил квартиру по договору пожизненной ренты.

Но только в тех случаях, когда собственник, получивший квартиру одним из указанных способов, продержал ее в собственности не менее 3 лет. Кроме того, по новым правилам, введенным с 2016 года, собственники жилья, которое было получено не перечисленными выше способами, владевшие им более 5 лет, освобождаются от уплаты налога.

Нужно понимать, что речь идет не о трех или пяти календарных годах, а о следующих друг за другом 36 или 60 месяцах соответственно. Еще одно изменение — теперь в расчет при уплате сбора принимается кадастровая стоимость жилья.

Сам же налог теперь взыскивается с дохода, сумма которого не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости.

Расходы как вычет Есть и другой способ уменьшить сумму налога. Для этого необходимо учесть расходы, которые были понесены во время покупки квартиры, которая затем была продана.

  • расходы при покупке жилья;
  • проценты по кредиту (если недвижимость приобреталась в кредит или в ипотеку);
  • стоимость риэлторских услуг.

Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками. В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры.

Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры?

Так как продажа квартиры считается официальным доходом, на который в России устанавливается налог в 13%, продавец обязан его выплатить в налоговый орган при соблюдении определенных условий (квартира до трех лет в собственности и стоимость разницы сделки от одного миллиона рублей). Налог с продажи квартиры Главную роль при определении необходимости уплаты продавцом налога с реализованной квартиры играют два основных фактора, указанных далее:

  • время, в течение которого реализуемая квартира находилась в собственности продавца;
  • стоимость, уплаченная продавцом при покупке реализуемой недвижимости.

Следует отметить, что решающее значение имеет не общая стоимость продажи квартиры, а разница между суммой, которая была отдана за покупку жилья и суммой, указанной в договоре о продаже недвижимости.
Если разница превышает 1 млн. рублей, придется уплачивать налоги.

Вопросы и ответы

Один из них заключается в оформлении недвижимости на нескольких лиц. При совместном владении расходы на содержание имущества также распределяются между сособственниками.
Другой возможностью уменьшить сумму налога является оспаривание установленной на недвижимый объект кадастровой стоимости. Сделать это можно по следующим основаниям:

  • в связи с ошибкой при расчетах;
  • ввиду превышения ею рыночной цены объекта.

Под ошибками понимаются не только неправильные арифметически расчеты, но и неправильная оценка характеристик объекта, иных условий, влияющих на его стоимость.

Важно

Обратиться с подобным заявлением можно либо в специальную комиссию при Росреестре, либо через суд. Учитывая специфику проблемы, в таких случаях лучше воспользоваться помощью юриста.

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Продавец квартиры не во всех случаях должен платить налог. Уплата налога при продаже квартиры зависит от срока, в течение которого недвижимость находилась в собственности, и её продажной стоимости.

Законодательством РФ предусмотрено, что если квартира находилась в собственности свыше 3 лет, то после её продажи платить подоходный налог не требуется.

Также отсутствует необходимость заполнять и отправлять декларацию по форме 3-НДФЛ.

Если жильё получено после 1 января 2016 года в наследство/дар от близкого родственника или путём приватизации, то минимальный срок владения объектом составит три года. Во всех остальных случаях при приобретении жилья после 1 января 2016 года минимальный срок составляет 5 лет.

Поэтому, чтобы избежать налогообложения при продаже жилой недвижимости, нужно учитывать продолжительность владения собственностью.

Продал квартиру. нужно ли платить налог с продажи?

Внимание

С временем нахождения квартиры в собственности тоже не все так просто:

  • если квартира в вашем распоряжении полностью, то здесь с расчетом проблем не возникает – пограничный срок составляет ровно 36 месяцев с момента регистрации права собственности;
  • если в вашем случае имеет место долевая собственность, то срок рассчитывается от первой полученной доли.

Для физических лиц Налог с продажи квартиры в 2017 году для физических лиц составляет 13%, как и в предыдущие года. Сразу после оформления сделки собственник обязан подать декларацию в налоговый орган по месту прописки.

Также есть возможность получить налоговый возврат при продаже квартиры, который станет хорошей возможностью законным путем снизить сумму, которую необходимо уплатить в счет НДФЛ при реализации собственной недвижимости. Образец декларации для продажи квартиры можно скачать здесь.

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?

Но есть и другие нюансы налогообложения при продаже недвижимости, которые стоит учитывать. Например, размер налога зависит от статусной принадлежности гражданина, стоимости и характера продаваемой недвижимости. Основные особенности налогообложения По последним изменениям налог с продажи имущества физических лиц в 2017 году уплачивается в следующих случаях:

  • При продаже квартиры, которая зарегистрирована на владельце менее трех лет;
  • При продаже автотранспорта, находящегося в имении менее трех лет;
  • При продаже частного дома, который находится в собственности менее трех лет.

Недвижимость, зарегистрированная после 2016 года, может быть продана без уплаты налога только по истечении 5 лет – то есть минимальный порог был значительно увеличен в соответствии с изменениями на 2017 год.

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?

При этом нужно учесть, что есть разница между собственниками, являющимися резидентами Российской Федерации и не являющимися ими:

  • Резидентом РФ может считаться человек, который постоянно проживает на территории страны на протяжении не менее чем 183 дней. Даже если резидент покидает территорию государства, проживать за границей он может не более тех же 183 дней. Налоговые резиденты РФ платят налоги в нашей стране, в том числе с продажи квартиры.
  • Нерезиденты РФ – это те люди, которые живут в стране менее 183 дней в год. Для них налоговая ставка выше и может доходить до 30%.

Есть и категории граждан, которые не должны платить данный платеж.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры и как получить имущественный вычет?

Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).

В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже: Как избежать выплат по налогу на недвижимость при продаже? Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки. Избежать выплат можно в следующих случаях:

  • Если в результате сделки продавец не получил никакой прибыли. То есть стоимость, за которую была куплена недвижимость, равна стоимости продажи или меньше ее.

Налог с продажи имущества

Подробную информацию о данном виде налогового платежа вы можете узнать из следующего видео: Расчет налога Размер взноса един для всех и составляет 13% от полученного дохода. В данном случае нет никаких льгот для пенсионеров или других категорий граждан.

Чтобы определить размер платежа, который нужно заплатить, необходимо выяснить сумму дохода.

Для этого можно учитывать договорную стоимость квартиры (только в тех случаях, когда она выше, чем кадастровая, умноженная на 0,7) или кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (если она выше договорной).

При подсчете налога, таким образом, берется максимальная величина. От данной суммы высчитываются 13% — это и есть размер взноса.

Налоговый вычет Существуют способы уменьшить сумму, уплаченную в качестве налога. Один из таких способов – это использование права на налоговый вычет.

Именно по этой причине иногда продавцы проводят различные махинации, продавая квартиру по официальной версии дешевле пограничной суммы, указанной выше, получая остальную часть денег обходным путем, избегая тем самым уплаты налога.

Для пенсионеров Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой. Пенсионеры также имеют право воспользоваться налоговым возвратом, чтобы снизить свои расходы на выплату НДФЛ. Как рассчитать? Для того, чтобы максимально точно рассчитать размер НДФЛ при реализации своей квартиры, вы можете воспользоваться следующей формулой: НДФЛ = (стоимость продажи – стоимость покупки) * 13%.

Для того, чтобы воспользоваться льготой надо обратиться с соответствующим заявлением в налоговую до первого ноября текущего года. При этом нужно указывать в отношении, какого объекта ее предоставлять.

Источник: http://vip-real-estate.ru/2018/05/05/nado-li-platit-nalog-na-imushhestvo-esli-prodal-kvartiru/

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?
 

Какой налог с продажи квартиры придется заплатить? А может  и не надо ни какого налога платить? И как отчитаться в налоговый орган.

Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости. Разберемся подробно:

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2018 году

Статья актуальна для 2018 года

Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Например декларацию по доходу за 2017 год необходимо подать до 30 апреля 2018 года.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

  • Расписку от продавца в получении денег за продажу
  • Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

НО!

Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный  налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

Какой налог с продажи квартиры  если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты  до 01.01.2016 года :

  • И продали по истечении трех лет владения —  налог платить не надо

Налоговый кодекс РФ:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

  • Если вы купили дороже,  и  продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

 

  • Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это  не менее чем  70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

Узнать кадастровую стоимость квартиры 

Изменения в законе

Какой налог с продажи квартиры если вы  ее купили, получили в дар или по наследству  после 01.01.2016 года :

Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

  • Изменился срок нахождения недвижимого имущества в собственности налогоплательщика, по истечении которого доходы от его продажи не облагаются налогом. Если ранее для этого нужно было владеть объектом более трех лет, то теперь освобождение доходов в общем случае производится, если имущество было в собственности более 5 лет.При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;
  • Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Читайте:   Занижение цены в договоре

Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

  • Если вы продаете квартиру, которую получили  до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу:  доход от продажи — 1 000 000.0 *13%. То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база 0 и налога нет
  • Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

Какой налог с продажи квартиры ?

Налоговый кодекс РФ

Имущественный налоговый вычет

Статья 220

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Какой налог с продажи квартиры ?

Налоговый кодекс РФ

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества 1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.

1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.2.

Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.3.

В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.

Всегда рада разъяснить. Автор

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Источник: http://exspertrieltor.ru/2017/01/19/kakoy-nalog/

Платится ли налог на единственное жилье

Нужно ли платить налог с продажи единственного жилья?

Налоговая ставка Налоговые ставки в каждом субъекте Российской Федерации разные, их точный размер вы можете узнать на этой странице. Обращаем ваше внимание, что налоговые ставки не должны превышать следующих пределов: Инвентаризационная стоимость Налоговая ставка До 300 000 руб.

(включительно) До 0,1 процента (включительно) Свыше 300 000 руб. до 500 000 руб. (включительно) Свыше 0,1 до 0,3 процента (включительно) Свыше 500 000 руб.

Свыше 0,3 до 2,0 процента (включительно) Примечание: в зависимости от величины инвентаризационной стоимости, вида и места нахождения объекта, местные власти имеют право устанавливать дифференцированные налоговые ставки. Пример расчета Объект налогообложения Петрову И.А. принадлежит ½ квартиры в г.

Москва. Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 200 000 рублей.. Расчет налога Налоговая ставка для данной квартиры предусмотрена в размере 0,1%.

Единственное жилье граждан предлагают освободить от налога на имущество

Налоговый Кодекс РФ предусматривает налогообложение следующих видов недвижимости:

  • квартиры, комнаты и доли в них;
  • частные дома;
  • дачи;
  • гаражи.

Существуют два условия, при которых недвижимость освобождается от обложения налогом:

  • она должна быть в собственности пенсионера;
  • она не должна использоваться в предпринимательских целях.

Согласно правилам, действующим с 2014 года, налоговые льготы предоставляются только в отношении одного объекта по усмотрению пенсионера.

Налог на имущество физических лиц в 2017 году

От уплаты данного вида налога освобождаются пенсионеры, владеющие:

  • специализированными транспортными средствами для граждан с ограниченными возможностями;
  • легковыми авто мощностью до 100 л.с.;
  • лодками с мощностью двигателя не более 5 л.с.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров по возрасту действуют в большинстве крупных городов и областях РФ. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью по тому же налогу льготы есть также и в республике Татарстан, Крыму, Волгоградской, Нижегородской, других областях.

Более детальную информацию для каждого конкретного случая можно получить, обратившись в местную администрацию, в территориальное отделение налоговой службы, в органы социальной защиты.

Единственное жилье повод для освобождения от налога?

Единые недвижимые комплексы, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом) Гаражи и машино-места Хозяйственные строения или сооружения, площадь которых не превышает 50 кв.

метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства 2% Административно-деловые и торговые центры Нежилые помещения, которые используются для размещения офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания Объекты, кадастровая стоимость которых превышает 300 миллионов рублей 0,5% Прочие объекты Власти муниципальных образований и городов Москвы, Санкт-Петербурга, Севастополя имеют право уменьшить налоговую ставку 0,1% до нуля или увеличить её, но не более чем в три раза.

Forbidden

Примечание: полностью перейти на расчет имущественного налога исходя из кадастровой стоимости, все субъекты России должны до 1 января 2020 года.

Как рассчитывается налог от кадастровой стоимости Налог на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости объекта, рассчитывается по следующей формуле: Нк = (Кадастровая стоимость – Налоговый вычет) x Размер доли x Налоговая ставка Кадастровая стоимость При расчете налога данные по кадастровой стоимости объекта берутся из государственного кадастра недвижимости по состоянию на 1 января каждого года (по новым объектам — на момент их постановки на государственный учет). Узнать кадастровую стоимость объекта можно в территориальном отделении Росреестра.

Если уведомление на уплату не было направлено по иным причинам (например, неверно указан адрес налогоплательщика, или оно было утеряно на почте), то расчет будет произведен за все три года. За непредставление такого сообщения в установленный срок, гражданин будет привлечен к ответственности по п.3 ст.

Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру?

Список льготников по налогу на имущество физлиц предлагается расширить. Так, освободить от уплаты налога могут физлиц, которые приобрели в результате купли-продажи жилой дом или иное жилое помещение (квартиру, комнату). Но только при условии, что это жилье является для них единственным, а его кадастровая стоимость не превышает 10 млн руб.

Такую поправку предлагается внести в ст. 407 НК РФ. Соответствующий законопроект был внесен на рассмотрение нижней палаты парламента по инициативе депутатов Ивана Никитчука и Николая Иванова.

По мнению авторов законодательной инициативы, сумма взимаемых налогов должна быть соизмерима доходам налогоплательщика.

В настоящее же время, напротив, наблюдается повышение налогового бремени в части касающейся налога на имущество физлиц.

  • на медикаменты, медицинские услуги, негосударственное пенсионное страхование, добровольное страхование – 120 тысяч рублей;
  • на реализацию имущества – 1 млн. рублей;
  • на приобретение жилья — 2 млн рублей.

Важно За вычетами обращаются не позже трех лет после возникновения права на него. Имущественный вычет можно получить в любое время, при условии получения доходов, по которым уплачивается подоходный налог.

Его также можно перенести на предыдущие налоговые периоды, когда имелись такие доходы, но не более трех налоговых периодов.

С этой целью подают декларацию в налоговый орган, берут справку о доходах и удержанных сумм налогов на месте работы и предоставляют документы, удостоверяющие право на получение вычета. Размеры вычета зависят от фактических расходов, но не могут превышать установленные лимиты.

Источник: http://agnbotulinum.com/platitsya-li-nalog-na-edinstvennoe-zhile/

Юрист вам в помощь
Добавить комментарий